ماده ? ـ
در اين آييننامه اصطلاحات زير در معاني مشروح مربوط بهکار ميروند:
الف ـ قانون: قانون بودجه سال 1395 کل کشور.
ب ـ بانک مرکزي: بانک مرکزي جمهوري اسلامي ايران.
پ ـ سازمان: سازمان بورس و اوراق بهادار.
ت ـ ناشر: وزارت امور اقتصادي و دارايي، شرکتهاي وابسته به وزارتخانههاي نيرو، نفت، راه و شهرسازي، ورزش و جوانان، دفاع و پشتيباني نيروهاي مسلح، ارتباطات و فناوري اطلاعات، صنعت، معدن و تجارت و جهاد کشاورزي، سازمان انرژي اتمي ايران، شهرداريهاي کشور و سازمانهاي وابسته.
ث ـ طرح: طرحهاي انتفاعي داراي توجيه فني، اقتصادي و مالي با اولويت اجراي پروژهها و طرحهاي ميادين نفت و گاز مشترک با همسايگان و مهار آبهاي مرزي، طرحهاي حمل و نقل به ويژه وسايط نقليه برقي، طرحهاي آبرساني و تأمين آب، احداث و تکميل طرحهاي آبشيرينکن، تكميل شبكه جمعآوري و انتقال فاضلاب، تصفيهخانههاي آب و فاضلاب، نيروگاههاي برق با اولويت پروژههاي با بازدهي(راندمان) بالا مانند توليد همزمان برق و آب شيرين و برق و گرما (CHP) و برق و گرما و سرما (CCHP) شبکههاي انتقال و توزيع برق، احداث و تكميل طرحهاي نيمهتمام ورزشي، تبديل گاز به فرآوردههاي شيميايي و همچنين مناطق محروم و کمتر توسعهيافته متقاضي استفاده از اوراق مشاركت ريالي و يا صکوک اسلامي با رعـايت ماده (88) قانون تنظيـم بخشي از مقررات مالي دولت ـ مصوب 1380 ـ و طرحهايي که بهتصويب شوراي اقتصاد ميرسد.
ج ـ اوراق مشارکت: اوراق بهادار اسلامي بانام يا بينام که به موجب قانون يا مجوز بانک مرکزي به قيمت اسمي مشخص براي مدت معين منتشر و تابع قانون نحوه انتشار اوراق مشارکت ـ مصوب 1376 ـ و آييننامه اجرايي آن ميباشد.
چ ـ صکوک اسلامي: نوعي اوراق بهادار که طبق قوانين و مقررات و بر اساس دستورالعملهاي مصوب سازمان و يا بانک مرکزي منتشر ميشود نظير صکوک اجاره و صکوک استصناع.
ماده?ـ
در اجراي بند (الف) تبصره (5) قانون، به ناشران
اجازه داده ميشود مبلغ يکصد هزار ميليارد (000ر000ر000ر000ر100) ريال
اوراق مشارکت ريالي و يا صکوک اسلامي به منظور اجراي طرحها با تضمين خود منتشر
نمايند. سهم هر يک از ناشران به شرح جدول زير تعيين ميشود:
رديف
|
شرکتهاي
موضوع بند (الف) تبصره (5)
|
مبلغ
(ميليارد ريال)
|
1
|
شرکتهاي تابعه وزارت نفت
|
000ر20
|
2
|
شرکتهاي تابعه وزارت نيرو
|
000ر20
|
3
|
شرکتهاي تابعه وزارت راه و شهرسازي
|
000ر10
|
4
|
شرکتهايتابعه وزارت ارتباطات و فناوري اطلاعات
|
000ر10
|
5
|
شرکتهاي تابعه وزارت
دفاع و پشتيباني نيروهاي مسلح
|
000ر5
|
6
|
شرکتهاي تابعه وزارت
صنعت، معدن و تجارت
|
000ر10
|
7
|
شرکتهاي تابعه وزارت
جهادکشاورزي
|
000ر10
|
8
|
شرکتهاي تابعه وزارت
ورزش و جوانان
|
000ر5
|
9
|
شرکتهاي تابعه
سازمان انرژي اتمي ايران
|
000ر10
|
جمع کل
|
000ر100
|
تبصره ـ در صورت عدم جذب مبالغ
پيشبيني شده مطابق جدول فوق توسط هر يک از ناشران يادشده، مبالغ مربوط به سهم
ساير ناشران مذکور در جدول فوق افزوده ميشود.
ماده?ـ
هنگام واگذاري طرحهايي که مطابق اين آييننامه براي آنها اوراق مشارکت و يا صکوک اسلامي منتشر شده است، براساس قوانين و مقررات مربوط نسبت به تعيين تکليف تضمينهاي آنها اقدام خواهد شد.
ماده?ـ
ناشر ميتواند به منظور تأمين قسمتي از منابع مالي مورد نياز طرحهاي خود که حجم انتشار آن از سوي بالاترين مقام دستگاه اجرايي ذيربط در چارچوب بودجه مصوب دستگاه مربوط در سقف جدول مذکور حسب مورد به بانک مرکزي/سازمان اعلام ميشود، نسبت به تقاضاي موافقت اوليه از بانک مرکزي (در خصوص اوراق مشارکت و صکوک اسلامي) و سازمان (در خصوص صکوک اسلامي) براي انتشار اوراق مذکور براساس قوانين و مقررات مربوط اقدام کند.
ماده5 ـ
در اجراي بند (ب) تبصره (5) قانون، وزارت امور اقتصادي و دارايي موظف است به نمايندگي از دولت نسبت به انتشار اوراق مشارکت ريالي براي اجراي طرحهاي تملک داراييهاي سرمايهاي انتفاعي نيمهتمام مندرج در پيوست شماره (1) قانون تا مبلغ پنجاه هزار ميليارد (000ر000ر000ر000ر50) ريال با رعايت قوانين و مقررات مربوط اقدام کند.
تبصره1ـ سهم هريک از دستگاههاي اجرايي از اوراق مشارکت و عنوان طرحهاي ذينفع موضوع اين ماده توسط سازمان برنامه و بودجه کشور تعيين ميشود.
تبصره2ـ سازمان برنامه و بودجه کشور موظف است اعتبارات لازم براي بازپرداخت سود عليالحساب و قطعي و ارزش اسمي اوراق مشارکت در سررسيد و هزينه حق عامليت را طي رديف خاصي در لوايح بودجه سالانه کشور منظور و براي پرداخت در اختيار وزارت امور اقتصادي و دارايي قرار دهد. نرخ سود اوراق موضوع اين ماده توسط سازمان برنامه و بودجه کشور و وزارت امور اقتصادي و دارايي (به صورت مشترک) تعيين ميشود.
ماده6 ـ
ناشران مکلفند فهرست طرحهاي متقاضي استفاده از منابع حاصل از فروش اوراق مشارکت و يا صکوک را ظرف بيست روز پس از ابلاغ اين آييننامه از طريق بالاترين مقام دستگاه اجرايي ذيربط جهت تصويب شوراي اقتصاد ارايه نمايند.
تبصره ـ طرحهاي موضوع ماده (5) اين آييننامه از شمول اين ماده مستثني هستند.
ماده7ـ
اوراق مشارکت و يا صکوک اسلامي فروش نرفته طرحهاي موضوع بندهاي (الف) و (ب) تبصره (5) قانون، قابل واگذاري به پيمانکاران، مشاوران و تأمينکنندگان تجهيزات همان طرحها در سقف مطالبات معوق طرح با تأييد بالاترين مقام دستگاه اجرايي و ذيحساب مربوط و سازمان برنامه و بودجه کشور است. اوراق مشارکت واگذار شده قابل بازخريد قبل از سررسيد توسط بانک عامل نميباشد.
تبصره ـ ناشر مکلف است فهرست پيمانکاران، مشاوران و تأمينکنندگان تجهيزات طرح موضوع اين آييننامه را به همراه ميزان مطالبات معوق آنها که به تأييد ذيحساب مربوط رسيده است، به بانک عامل ارايه دهد.
ماده8 ـ
با ارايه مدارک و مستندات مورد درخواست بانک مرکزي (در خصوص اوراق مشارکت و صکوک اسلامي) و سازمان (در خصوص صکوک اسلامي) از ناشر، موافقت اوليه انتشار اوراق مشارکت و يا صکوک اسلامي ظرف يک هفته صادر ميشود و ناشر ظرف بيست روز از زمان دريافت موافقت اوليه مکلف به انتخاب بانک يا بانکهاي عامل خواهد بود.
ماده9ـ
بانک عامل موظف است ظرف بيست روز نسبت به بررسي طرح در چارچوب قوانين و مقررات و الزامات مربوط به اوراق مشارکت ريالي و يا صکوک اسلامي موضوع اين آييننامه اقدام نمايد.
تبصره ـ طرحهاي موضوع ماده (5) اين آييننامه از شمول اين ماده مستثني هستند.
ماده10ـ
بانک مرکزي پس از تأييد گزارش توجيه فني، اقتصادي و مالي طرحهاي تأييدشده توسط بانک عامل، ظرف ده روز شرايط انتشار اوراق مشارکت ريالي و يا صکوک اسلامي را اعلام مينمايد.
ماده11ـ
بانک مرکزي/سازمان حسب مورد به تشخيص خود ميتواند ناشر را به انتشار تمام يا بخشي از اوراق مشارکت ريالي و يا صکوک اسلامي به صورت الکترونيکي از طريق سامانههاي مجاز ملزم نمايد.
ماده12ـ
نرخ سود اوراق منتشره بر اساس مصوبات شوراي پول و اعتبار تعيين ميشود.
تبصره1ـ نرخ درآمد صکوک اسلامي که در بازار سرمايه منتشر ميشود بايد به تأييد وزارت امور اقتصادي و دارايي برسد.
تبصره2ـ فروش اوراق منتشره در بازار سرمايه به قيمت بازار (بنا به درخواست ناشر) مجاز است.
ماده13ـ
در اجراي بندهاي (الف) و (د) تبصره (5) قانون، ناشر مکلف به تأمين وثايق و تضمينهاي مورد نظر بانک عامل ميباشد و در صورت عدم ايفاي تعهدات ناشر در سررسيد (طبق قرارداد عامليت)، بانک عامل مکلف است از محل وثايق مذکور رأساً اقدام نمايد.
ماده14ـ
در صورتي که اوراق مشارکت و يا صکوک اسلامي در طي مدت زمان مقرر به فروش نرسد، اوراق مشارکت و يا صکوک اسلامي به فروش نرفته طي برنامه زمانبندي که از سوي بانک عامل و ناشر از قبل طراحي شده است به پيمانکاران، مشاوران و تأمينکنندگان تجهيزات همان طرح قابل واگذاري است.
تبصره ـ به ميزان اوراق مشارکت و يا صکوک اسلامي که واگذار ميگردد از حجم مطالبات آنها از ناشر کاسته ميشود.
ماده?5ـ
بانک عامل/رکن مربوط در بازار سرمايه هيچ تعهدي براي پرداخت سودهاي عليالحساب در سررسيد در صورت عدم تأمين وجه آن از سوي ناشر به دارندگان اوراق مشارکت و يا صکوک اسلامي واگذار شده به پيمانکاران، مشاوران و تأمينکنندگان تجهيزات ندارد و صرفاً پس از ضبط وثايق و دريافت وجه حاصل از ضبط تضامين اخذ شده موضوع ماده (13) اين آييننامه امکان پرداخت اصل و فرع اوراق منتشره فراهم خواهد شد.
ماده16ـ
با صدور مجوز نهايي انتشار اوراق مشارکت و يا صکوک اسلامي به بانک عامل، عرضه اوليه اين دسته از اوراق مشارکت و يا صکوک اسلامي در بازار پول به صورت عمومي و در مدت زمان مقرر انجام ميشود.
تبصره ـ با پذيرش اين دسته از اوراق مشارکت و يا صکوک اسلامي در سازمان، معاملات ثانويه آن تابع شرايط سازمان خواهد بود.
ماده?7ـ
بانک عامل مکلف به درج عبارت «غيرقابل بازخريد قبل از سررسيد در بانک عامل» در گواهي خريد اوراق مشارکت و يا صکوک اسلامي براي آن دسته از اوراقي که به پيمانکاران، مشاوران و تأمينکنندگان تجهيزات مشمول اين آييننامه واگذار شده است، ميباشد.
ماده?8ـ
بانک مرکزي مکلف است آخرين اطلاعات مربوط به عرضه و فروش اين دسته از اوراق مشارکت و يا صکوک اسلامي را ماهانه از بانک عامل دريافت و به سازمان برنامه و بودجه کشور و وزارت امور اقتصادي و دارايي ارايه نمايد.
ماده19ـ
بانک عامل موظف است وجوه حاصل از فروش اوراق مشارکت و يا صکوک اسلامي در هر مرحله را براساس فهرست ناشران مزبور ظرف يک هفته در خصوص بندهاي (الف) و (د) تبصره (5) قانون به حساب تمرکز وجوه شرکتهاي مزبور و شهرداريها و سازمانهاي وابسته نزد خزانهداري کل کشور و در خصوص بند (ب) به رديف شماره (??????) جدول شماره (?) قانون واريز کند.
ماده20ـ
ساير موارد پيشبيني نشده در اين آييننامه در خصوص نحوه واگذاري، بازخريد و بازپرداخت اصل و سود اوراق مشارکت و يا صکوک اسلامي تابع ضوابط و مقررات آييننامه اجرايي قانون نحوه انتشار اوراق مشارکت و دستورالعمل صکوک اسلامي مصوب شوراي پول و اعتبار/سازمان حسب مورد ميباشد.
ماده21ـ
انتشار صکوک اسلامي موضوع اين آييننامه ملزم به رعايت ساير قوانين و مقررات مربوط عليالخصوص آييننامه اجرايي بند (ب) ماده (2) قانون رفع موانع توليد رقابتپذير و ارتقاي نظام مالي کشور ـ مصوب1394ـ موضوع تصويبنامه شماره 41848/ت52026هـ مورخ 4/4/1394 و اصلاحات بعدي آن است.
معاون اول رئيسجمهور ـ اسحاق جهانگيري