آييننامه اجرايي عمليات پولي و بانكي در مناطق آزاد تجاري ـ صنعتي جمهوري اسلامي ايران
اكثريت وزراي عضو شوراي عالي مناطق آزاد تجاري، صنعتي جمهوري اسلامي ايران در جلسه مورخ 31/5/1373 با توجه به اختيار تفويضي هيأت وزيران(موضوع تصويبنامه شماره.16632ت 30.ه مورخ 13/2/1373) به استناد ماده (18) قانون «چگونگي اداره مناطق آزاد تجاري ـ صنعتي جمهوري اسلاميايران» ـ مصوب 1372 ـ «آييننامه اجرايي عمليات پولي و بانكي در مناطق آزاد تجاري ـ صنعتي جمهوري اسلامي ايران» را به شرح زير تصويب نمودند:
فصل اول - تعاريف
فصل دوم ـ شرايط تأسيس بانكها و مؤسسات اعتباري
فصل سوم ـ شرايط فعاليت
فصل چهارم ـ مقررات مربوط به نظارت بر عمليات بانكها و مؤسسات منطقه
فصل پنجم ـ مقررات متفرقه
فصل ششم ـ مقررات كيفري و انتظامي
فصل هفتم ـ شرايط انحلال و ورشكستگي بانك يا مؤسسه در منطقه
«دستورالعمل چگونگي اجراي ماده 24 آييننامه اجرايي عمليات پولي، بانكي در مناطق آزاد تجاري ـ صنعتي جمهوري اسلامي ايران»
بانكها و مؤسسات، به استثناي بانكها و مؤسسات برون مرزي مكلف هستند:
1 ـ سپردههاي قانون خود را به ميزاني كه بانك مركزي تعيين ميكند، براي هر ماه حداكثر تا بيست و پنجم ماه بعد طبق فرم ضميمه شماره (2) نزد بانك مركزي،توديع كنند.
2 ـ سرفصل حسابها، دفترها و صورتها مالي خود را طبق فرم ضميمه شماره (3) اين دستورالعمل تنظيم و نگهداري كنند.
3 ـ نسبتهايي را كه بانك مركزي براي بندهاي الف، ب، ج و د ماده (24) آييننامه تعيين و ابلاغ ميكند، رعايت كنند.
4 ـ آمار و اطلاعات مورد نظر را مطابق فرمهاي تعيين شده به شرح زير براي بانك مركزي ارسال كنند:
ـ وضع مشروح و سپردهها قانوني براي هر ماه حداكثر تا بيست و پنجم ماه بعد طبق فرم ضميمه شماره (4) به صورت ماهانه.
ـ ترازنامه و حساب سود و زيان مورد براي هر سال حداكثر تا پايان شهريور ماه سال بعد بعد طبق فرم ضميمه شماره (5) به صورت سالانه.
5 ـ ساير اطلاعات مورد نياز بانك مركزي را در هر زمان كه بانك مركزي تعيين ميكند ارائه كنند يا در اختيار آن بانك قرار دهند. اين اطلاعات محرمانه تلقي شدهو به صورت موردي يا فردي انتشار نخواهد يافت.
6 ـ با بازرسان اعزامي بانك مركزي كه با حكم كتبي در محل حضور مييابند همكاري كنند و اطلاعات و مدارك لازم را در اختيار آنان بگذارند.
«دستورالعمل چگونگي اجراي ماده 25 آييننامه اجرايي عمليات پولي، بانكي در مناطق آزاد تجاري ـ صنعتي جمهوري اسلامي ايران»
1 ـ بانكها و مؤسسات برون مرزي موضوع بند (ب) ماده (3) آييننامه اجرايي مكلف هستند:
1 ـ 1 ـ سپردههاي قانون خود را به ميزاني كه بانك مركزي تعيين ميكند، براي هر ماه حداكثر تا بيست و پنج ماه بعد طبق فرم ضميمه شماره (2) به حساببانك مركزي توديع كنند.
2 ـ 1 ـ سرفصل حسابها، دفترها و صورتها مالي خود را تا حدي كه امكان دارد و مورد استفاده قرار ميگيرد طبق فرم ضميمه شماره (3) اين دستورالعملتنظيم و نگهداري كنند.
3 ـ 1 ـ استانداردهاي بينالمللي كميته بال سوييس در خصوص كفايت سرمايه را رعايت كنند. در مورد شعب بانكها يا مؤسسات برون مرزي فعال در منطقه،ميزان آورده يا دستمايه پرداخت شده آنها در محاسبه كفايت سرمايه، به منزله سرمايه آنها تلقي ميشود.
4 ـ 1 ـ آمار و اطلاعات مورد نظر را مطابق فرمهاي تعيين شده به شرح زير براي بانك مركزي ارسال كنند:
ـ وضع مشروح و سپردهها قانوني براي هر ماه حداكثر تا بيست و پنجم ماه بعد طبق فرم ضميمه شماره (4) به صورت ماهانه.
ـ ترازنامه و حساب سود و زيان مورد تأييد حسابرسان مستقل و سازمان براي هر سال حداكثر تا پايان خردادماه سال بعد طبق فرم ضميمه شماره (5) به صورتسالانه.
5 ـ 1 ـ ساير اطلاعات مورد نياز بانك مركزي را در هر زمان كه بانك مركزي تعيين ميكند ارائه يا در اختيار آن بانك قرار دهند. اين اطلاعات محرمانه تلي شدهو به صورت موردي يا فردي انتشار نخواهد يافت.
6 ـ 1 ـ با بازرسان اعزامي بانك مركزي كه با حكم كتبي در محل حضور مييابند همكاري كنند و اطلاعات لازم را در اختيار آنان بگذارند.
2 ـ صرافيها مكلف هستند:
1 ـ 2 ـ آمار خريد و فروشهاي خود را در هر ماه حداكثر تا بيست و پنج ماه بعد مطابق فرم ضميمه شماره (6) براي بانك مركزي ارسال كنند.
2 ـ 2 ـ ترازنامه و حساب سود و زيان مربوط به هر سال را حداكثر تا پايان خرداد ماه سال بعد براي بانك مركزي ارسال كنند.
3 ـ 2 ـ هر نوع اطلاعات و آمار ديگري را كه بانك مركزي مقتضي بداند در اختيار اين بانك بگذارند.
4 ـ 2 ـ با بازرسان اعزامي بانك مركزي كه با حكم كتبي در محل حضور مييابند همكاري كنند و اطلاعات و مدارك لازم را در اختيار آنان بگذارند.